Devenir indépendant en Suisse – Etapes et guide complet

Devenir indépendant en Suisse est une aventure excitante. Cela offre une grande liberté professionnelle et la possibilité de façonner votre avenir selon vos propres termes.

Que vous souhaitiez transformer une passion en activité lucrative, offrir vos services en tant qu’expert ou simplement prendre le contrôle de votre carrière, la Suisse est un excellent endroit pour démarrer. Son économie stable et son cadre juridique favorable en font un terrain propice aux indépendants.

Cependant, ce chemin nécessite une bonne préparation. Il est crucial de connaître les démarches administratives et les obligations légales. Dans cet article, notre équipe d’experts-comptables suisses vous accompagne à travers chaque étape pour devenir indépendant en Suisse.

Que vous soyez au début de votre réflexion ou prêt à franchir le pas, ce guide vous fournira toutes les informations nécessaires. Vous pourrez ainsi démarrer votre activité en toute confiance et mettre toutes les chances de votre côté.

Étude de marché et préparation

Pourquoi l’étude de marché est indispensable ?

Avant de vous lancer dans l’aventure de l’indépendance, il est crucial de bien comprendre le marché dans lequel vous allez évoluer.

Une étude de marché vous permet d’identifier vos clients potentiels, de comprendre leurs besoins et de repérer les opportunités. Elle vous aide également à évaluer la concurrence et à définir une stratégie efficace pour vous démarquer.

Comment réaliser une étude de marché efficace ?

1. Définissez votre cible : qui sont vos clients idéaux ? Quels sont leurs besoins spécifiques ? Quels problèmes cherchent-ils à résoudre ?

2. Analysez la concurrence : identifiez vos principaux concurrents. Quelles sont leurs forces et faiblesses ? Comment pouvez-vous vous différencier intelligemment ?

3. Évaluez la demande : utilisez des outils en ligne, des sondages ou des interviews pour mesurer l’intérêt pour vos services ou produits.

Planification de votre activité

Une fois que vous avez une bonne compréhension du marché, il est temps de structurer votre projet. Cette étape est cruciale pour transformer votre idée en une activité rentable.

Les éléments clés d’une planification réussie

• Affinez votre offre : quel produit ou service allez-vous proposer ? Qu’est-ce qui le rend unique ?
• Élaborez un business plan : même pour une petite activité, un business plan, même simplifié, vous aide à clarifier vos objectifs, à anticiper vos besoins financiers et à structurer vos actions.
• Fixez des objectifs clairs : définissez des objectifs objectifs cohérents à court, moyen et long terme pour guider le développement de votre activité.

Choisir la bonne structure juridique

Quelle structure juridique pour devenir indépendant en Suisse ?

Lorsque vous décidez de devenir indépendant en Suisse, choisir la bonne structure juridique est une étape essentielle.

Ce choix dépend de la nature de votre activité, de vos objectifs et de votre situation personnelle. Voici un aperçu rapide des principales options, avec un focus particulier sur la raison individuelle, souvent considérée comme la plus adaptée aux entrepreneurs indépendants.

Raison individuelle : le choix privilégié des indépendants

La raison individuelle est la structure juridique la plus couramment adoptée par les entrepreneurs en Suisse. Elle est simple à mettre en place et particulièrement adaptée à ceux qui souhaitent lancer une activité en solo, sans associés.

• Simplicité : la raison individuelle est facile à créer et à gérer. Aucun capital minimum n’est requis, et les démarches administratives sont limitées.
• Responsabilité personnelle : en optant pour cette structure, vous assumez personnellement tous les risques liés à votre activité. Votre patrimoine personnel peut donc être engagé en cas de dettes professionnelles.
• Fiscalité simplifiée : les revenus générés par votre activité sont directement intégrés à votre déclaration d’impôt sur le revenu, ce qui facilite la gestion fiscale.

Pour en savoir plus sur le fonctionnement de l’entreprise individuelle en Suisse, ses avantages et ses limites, regardez notre vidéo ci-dessous. Elle vous apportera un éclairage concret pour mieux comprendre ce statut.

SARL et SA : pour une activité plus structurée

Si votre activité se développe ou si vous envisagez de collaborer avec des partenaires ou d’agrandir votre entreprise, d’autres structures peuvent être plus adaptées, comme  la SARL (Société à Responsabilité Limitée) ou la SA (Société Anonyme).

• SARL : idéale pour les entrepreneurs souhaitant limiter leur responsabilité personnelle tout en conservant une structure flexible. Cette option est intéressante si vous envisagez d’accueillir des investisseurs ou de vous associer avec d’autres entrepreneurs.
• SA : plus adaptée aux entreprises de grande envergure ou à celles qui souhaitent lever des fonds importants. La SA offre une protection maximale des actionnaires, la responsabilité étant limitée au capital social.

Comparaison indépendant (Raison individuelle) avec les autres formes juridiques

Inscription à l’AVS et démarches administratives

Devenir indépendant en Suisse implique une série de démarches administratives indispensables pour officialiser votre statut et exercer en toute légalité.

L’inscription à une caisse AVS (Assurance Vieillesse et Survivants) est l’une des premières et des plus importantes étapes de ce processus. Elle vous permet de cotiser pour votre retraite et d’être reconnu officiellement en tant qu’indépendant.

Voyons ensemble les principales étapes à suivre.

Obtenir un permis de travail (si nécessaire)

Si vous êtes un travailleur frontalier ou un résident étranger, vous devrez obtenir un permis de travail valide pour exercer une activité indépendante en Suisse.

Par exemple, un permis G (frontalier) peut être requis. La demande doit être effectuée auprès de l’Office cantonal de la population, et elle est généralement acceptée pour les citoyens européens remplissant les critères nécessaires.

Démarrer votre activité

Une particularité du système suisse est que vous devez avoir déjà commencé votre activité avant de soumettre votre demande de reconnaissance à l’AVS.

Cela signifie que vous devez avoir des clients, émettre des factures et générer des revenus avant d’entamer la procédure officielle. Cette activité initiale sert de preuve de votre autonomie et légitime votre statut d’indépendant.

S’inscrire en tant qu’indépendant auprès de l’AVS

Une fois votre activité lancée, vous devez informer la caisse de compensation AVS de votre canton pour obtenir la reconnaissance officielle de votre statut.

Cette démarche est essentielle pour bénéficier de la couverture sociale et cotiser au 1er pilier de la prévoyance suisse, qui comprend l’AVS, l’AI (Assurance Invalidité) et l’APG (Assurance Perte de Gain).

Déclaration d’activité

Vous devez remplir un formulaire auprès de la caisse AVS pour déclarer que vous exercez une activité indépendante. Ce formulaire détaillera :

• La nature de votre activité.
• Vos clients.
• Vos revenus prévus.
• Toute autre information pertinente.

Préparer les documents nécessaires

Vous devrez fournir plusieurs justificatifs pour appuyer votre demande, notamment :

• • Factures émises et preuves d’encaissement.
  • Devis et offres envoyés aux clients.
  • Bail à loyer ou domiciliation de votre entreprise en Suisse.
  • Factures d’achats et contrats d’assurance professionnelle (ex. : responsabilité civile).
  • Extrait de comptabilité ou business plan démontrant la viabilité de votre activité.

Soumettre le dossier à la caisse AVS

Une fois votre dossier complet, envoyez-le à votre caisse de compensation AVS. Celle-ci évaluera votre demande en fonction des critères définis par la législation suisse, notamment :

• Votre autonomie dans l’organisation du travail.
• L’absence de lien de subordination avec un employeur unique.
• La prise de risque économique.

Si votre statut est reconnu, vous recevrez un certificat d’affiliation AVS en tant qu’indépendant.

Autres formalités administratives

Selon votre activité et votre chiffre d’affaires, d’autres démarches peuvent être nécessaires :

• Inscription au registre du commerce : si votre chiffre d’affaires annuel dépasse 100’000.- CHF, ou si votre activité l’exige, vous devrez inscrire votre entreprise individuelle au Registre du commerce de votre canton. Cela renforce votre crédibilité et vous permet d’obtenir un numéro IDE (Identifiant des Entreprises), obligatoire pour les transactions commerciales et les déclarations fiscales.
• Adresse fiscale en Suisse : pour être reconnu comme indépendant, vous devez avoir une adresse fiscale en Suisse. Il peut s’agir de votre domicile ou d’un bureau. Si vous travaillez depuis l’étranger, une domiciliation en Suisse est indispensable pour être reconnu par les autorités.

Un accompagnement pour sécuriser votre installation

Il est essentiel de bien comprendre et respecter ces démarches pour éviter tout problème juridique ou administratif.

Si vous avez des doutes ou souhaitez optimiser votre situation, il est fortement recommandé de faire appel à un expert ou à une fiduciaire comme Karpeo, qui pourra vous accompagner tout au long du processus.

Comptabilité et fiscalité de l’indépendant

Devenir indépendant en Suisse ne se limite pas à gérer son activité au quotidien. Il est également essentiel de respecter les obligations fiscales et comptables pour assurer la pérennité de votre entreprise et éviter tout problème avec les autorités.

Voici les informations essentielles à connaître.

Tenue de la comptabilité

En tant qu’indépendant, la tenue d’une comptabilité est obligatoire. Le niveau d’exigence dépend principalement de votre chiffre d’affaires annuel.

• Comptabilité simplifiée : si votre chiffre d’affaires annuel est inférieur à 500’000.- CHF, vous pouvez opter pour une comptabilité simplifiée, souvent appelée « carnet du lait ». Cette comptabilité repose sur un simple relevé des recettes et des dépenses ainsi qu’un état des actifs et passifs. Bien qu’allégée, elle doit être tenue avec rigueur pour faciliter la préparation de votre déclaration fiscale annuelle.
• Comptabilité complète : si votre chiffre d’affaires dépasse 500’000.- CHF, vous devez suivre les directives du Code des Obligations suisse, ce qui implique la préparation d’un bilan comptable et d’un compte de résultat. Cette comptabilité plus détaillée vous permet de suivre précisément la santé financière de votre entreprise et est obligatoire pour les déclarations fiscales et autres obligations légales.

Responsabilités en matière de TVA

En Suisse, la TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée) est une autre obligation fiscale importante pour les indépendants.

• Seuil d’assujettissement : l’inscription à la TVA est obligatoire dès que votre chiffre d’affaires annuel dépasse 100’000.- CHF. Vous devez vous inscrire auprès de l’Administration fédérale des contributions (AFC) dès que vous prévoyez d’atteindre ce seuil. Cela implique de facturer la TVA à vos clients et de reverser cette taxe à l’AFC après déduction de la TVA récupérable sur vos achats.
• Inscription volontaire : même si votre chiffre d’affaires est inférieur à 100’000.- CHF, vous pouvez choisir de vous inscrire volontairement à la TVA. Cela peut être avantageux si vous réalisez des achats importants pour lesquels vous souhaitez récupérer la TVA payée. Cependant, cela implique de respecter les obligations de déclaration et de paiement de la TVA de manière régulière.

Déclaration fiscale

En tant qu’indépendant, vos revenus professionnels sont imposés dans le cadre de l’impôt sur le revenu, comme pour tout contribuable suisse. Toutefois, il est important de comprendre comment déclarer ces revenus et de quelles déductions fiscales vous pouvez bénéficier.

• Déclaration des revenus : les revenus générés par votre activité indépendante doivent être déclarés dans votre déclaration fiscale annuelle. Vous devez y indiquer votre chiffre d’affaires brut, déduction faite de vos dépenses professionnelles. Ces revenus sont additionnés à vos autres revenus personnels (comme un revenu salarial si vous cumulez les statuts de salarié et d’indépendant).
• Imposition sur la fortune : en plus de l’impôt sur le revenu, vous serez soumis à l’impôt sur la fortune, basé sur la valeur nette de vos actifs, y compris ceux de votre entreprise individuelle.
• Déductions fiscales : vous pouvez déduire certaines dépenses professionnelles de votre revenu imposable, comme les frais de bureau, les cotisations d’assurance et d’autres charges directement liées à votre activité. Il est essentiel de conserver des justificatifs (factures, reçus) pour toutes ces dépenses.

Avantages et inconvénients du statut d’indépendant en Suisse

Le statut d’indépendant en Suisse peut offrir un éventail de possibilités qui vont bien au-delà de la simple liberté professionnelle.

Imaginez pouvoir choisir vos projets, fixer vos tarifs, et tracer votre propre chemin dans un environnement entrepreneurial dynamique.

C’est précisément ce que permet l’indépendance, mais comme tout choix professionnel, elle s’accompagne de défis à relever.

Les avantages du statut d’indépendant

L’un des principaux atouts de l’indépendance est la liberté qu’elle procure.

En tant qu’indépendant, vous êtes seul maître de votre emploi du temps. Vous pouvez travailler depuis un café, organiser vos journées en fonction de vos obligations personnelles, ou encore sélectionner les clients et projets qui vous motivent réellement. Cette flexibilité est un luxe que peu d’autres statuts permettent.

Il y a aussi une satisfaction unique à voir grandir un projet que vous avez construit de vos propres mains. Chaque succès, chaque client satisfait est le fruit direct de vos efforts, ce qui peut être extrêmement gratifiant.

De plus, sans plafond salarial imposé par un employeur, vos revenus peuvent être illimités. Si vous parvenez à fidéliser des clients ou à développer une expertise recherchée, vos gains peuvent dépasser ceux d’un salarié.

Enfin, être indépendant signifie une autonomie totale dans la gestion de votre entreprise. Vous pouvez innover, explorer de nouvelles opportunités et adapter votre stratégie sans devoir rendre de comptes à une hiérarchie.

Les inconvénients du statut d’indépendant

Cependant, cette liberté et cette autonomie s’accompagnent de responsabilités importantes.

Le premier défi est l’incertitude des revenus. Contrairement à un emploi salarié, vos gains peuvent varier d’un mois à l’autre, ce qui rend la gestion financière plus complexe. Il est essentiel d’anticiper les périodes creuses et de gérer son budget avec rigueur.

La charge administrative est un autre aspect souvent sous-estimé. En tant qu’indépendant, vous ne vous contentez pas de fournir un service ou un produit : vous devez aussi gérer toute l’administration de votre activité. Comptabilité, déclarations fiscales, gestion des assurances… ces tâches peuvent être chronophages et stressantes. Faire appel à un expert-comptable ou à une fiduciaire comme Karpeo peut vous permettre de gagner un temps précieux.

Enfin, l’indépendance peut parfois rimer avec solitude. Si vous travaillez seul, l’absence d’interactions quotidiennes avec une équipe peut peser sur le moral.

De plus, les indépendants n’ont pas accès à certaines protections sociales dont bénéficient les salariés, comme l’assurance chômage. Il est donc crucial de souscrire à des assurances complémentaires pour sécuriser votre activité et garantir votre tranquillité d’esprit.

Conclusion

Devenir indépendant en Suisse est une aventure passionnante qui vous offre la possibilité de façonner votre carrière selon vos propres règles.

Que ce soit pour la flexibilité de travailler à votre rythme ou le potentiel de revenus élevés, il est essentiel de bien préparer votre projet pour maximiser vos chances de succès.

Chez Karpeo, nous comprenons les défis spécifiques des indépendants. Que ce soit pour gérer vos obligations fiscales, choisir les assurances adaptées ou structurer efficacement votre comptabilité, notre équipe d’experts-comptables est là pour vous accompagner à chaque étape.