Montant maximal à mettre sur le 3ème Pilier (3a) en 2024
En Suisse, la planification de la retraite repose sur trois piliers, chacun jouant un rôle crucial.
Le 3ème pilier, un système de prévoyance privée, est un complément essentiel pour maintenir votre niveau de vie après la retraite.
En 2024, les montants maximaux de cotisation au 3ème pilier ont été ajustés, offrant de nouvelles opportunités pour optimiser votre planification financière. Les experts-comptables de Karpeo vous expliquent tout sur le pilier 3a.
Le 3ème Pilier en bref
Le 3ème pilier est un mécanisme volontaire permettant aux individus de compléter leur prévoyance retraite au-delà de l’AVS (1er pilier) et de la prévoyance professionnelle (2ème pilier).
Son objectif est de combler les lacunes potentielles de revenus à la retraite.
Montants maximaux pour le pilier 3a en 2024
Pour 2024, l’Office fédéral des assurances sociales a fixé les plafonds de cotisation pour le 3eme pilier comme suit :
- Pour les personnes actives avec caisse de pension (salariés) : La limite de cotisation est fixée à 7’056 CHF.
- Pour les personnes actives sans caisse de pension (indépendants) : La limite est de 20% du revenu net de l’activité lucrative, avec un maximum de 35’280 CHF.
Cette distinction permet notamment aux travailleurs indépendants, souvent non affiliés à une caisse de pension, de se constituer une prévoyance personnelle adaptée.
Avantages fiscaux et planification
Investir dans le 3ème pilier offre des avantages fiscaux significatifs. Les cotisations sont déductibles du revenu imposable dans la limite des plafonds établis.
En outre, les fonds accumulés sont exonérés d’impôts sur le revenu et d’impôts sur la fortune jusqu’au moment du retrait. Au retrait, les fonds sont imposés à un taux réduit et séparément des autres revenus.
Exemples concrets des impacts fiscaux du pilier 3a
Voici 2 exemples qui pourront vous aider à comprendre les impacts de la réduction fiscale que peut apporter un troisième pilier A sur le Canton de Genève :
- Un célibataire avec un revenu imposable de 60’000 CHF économiserait jusqu’à 2’200 CHF d’impôts annuels en cotisant le montant maximal.
- Un couple avec un revenu imposable de 120 000 CHF pourrait économiser jusqu’à 2’500 CHF par an.
Planification stratégique
Pour maximiser les avantages, il est recommandé de verser les cotisations au plus tard autour de 15 décembre 2024 car certaines banques refusent des versement trop proches de la fin d’année.
Un versement anticipé dans l’année peut également être judicieux, étant donné que les taux d’intérêt sur les comptes du 3ème pilier sont généralement plus avantageux que ceux des comptes d’épargne traditionnels.
FAQ – 3ème pilier (pilier 3a) en 2024 – Ce qu’il faut savoir
Qu’est-ce que le 3ème pilier en Suisse ?
Le 3ème pilier est un dispositif volontaire de prévoyance privée en Suisse, complétant l’AVS et la prévoyance professionnelle, pour assurer un revenu confortable à la retraite.
Quels sont les montant maximum à mettre sur son 3ème pilier en 2024 ?
En 2024, le montant maximum déductible pour le 3ème pilier est de 7’056 CHF pour les salariés avec caisse de pension et de 35’280 CHF pour les indépendants sans caisse de pension.
Le 3ème pilier est-il avantageux pour les indépendants ?
Oui, le 3ème pilier offre aux indépendants qui sont souvent sans caisse de pension, des plafonds de cotisation élevés pour une prévoyance retraite personnalisée.
Quels avantages fiscaux offre le 3ème pilier ?
Le 3ème pilier permet des déductions fiscales sur les cotisations et l’exonération d’impôts sur les fonds accumulés jusqu’au retrait, avec une imposition réduite à ce moment.
Conclusion
Le 3ème pilier reste un outil incontournable pour une retraite confortable en Suisse. Avec les nouveaux plafonds de 2024, il est crucial de réévaluer et d’ajuster votre stratégie de prévoyance pour tirer le meilleur parti de ce système.
Une planification judicieuse aujourd’hui peut garantir une tranquillité financière demain.
